Современное состояние рынка страхования ответственности в СФО

Введение

Страхование играет в настоящее время значительную роль для обеспечения благополучия в экстренных жизненных ситуациях не только каждого конкретного индивидуума, но и его семьи. Одним из важнейших механизмов государства в поддержании человека в трудной ситуации является обязательное страхование. С помощью страхования человек не только обеспечивает себя средствами в случае проблем со здоровьем, облегчив тем самым задачу родственникам в случае серьезных проблем, а также получает дополнительную пенсию.

В России страхование находится в состоянии постоянного реформирования. Постоянные важные изменения происходят в системе государственного обязательного страхования.

Страхование — это постоянно развивающаяся отрасль.

Актуальность исследования обусловлена значимостью реформ, которые постоянно происходят в области страхования. Многообразие форм и методов страхования в России предполагает наличие разносторонних знаний, касающихся конкретной сферы страхования, экономики и финансов, права, управления, маркетинга услуг, а также профессионального общения с гражданами.

Рыночные преобразования в системе экономических отношений России связаны с коренным изменением роли и места страхования в системе организации страховой защиты хозяйствующих субъектов и населения. Одна из основных задач современного периода проведения экономических реформ состоит в формировании отечественного страхового рынка, способного обеспечить непрерывность общественного воспроизводства, зависящую от негативных последствий, стихийных бедствий, природных и промышленных катастроф, аварий и других непредвиденных событий, а также гарантировать социальную защиту населения в условиях снижения уровня государственного социального обеспечения и социального страхования, кардинальногореформирования финансовой системы государства и демографических изменений в обществе. Еще большую остроту вопросу формирования российского страхового рынка придает тот факт, что его построение, включая создание финансовых основ страхования, государственного надзора, в том числе, регулирование участия иностранных страховщиков в предоставлении страховых услуг российским потребителям, законодательных основ регулирования страховых отношений, происходит в условиях глобализации мирового страхового рынка, охватывающей все без исключения национальные системы страхования.

Важнейшей категорией в экономике становится способ возмещения вреда, причиненного как виновно, так и невиновно. Например, возрастание количества автомобилей на дорогах страны приводит к ежедневным ДТП, которые могут стать причиной повреждения как автотранспорта, так и причинения вреда жизни и здоровью человека – как автовладельца, так и случайных прохожих.

Кроме того, в соответствии со ст. 1079 ГК РФ подлежит безвиновному возмещению вред, причиненный любым источником повышенной опасности, в том числе это касается используемых на предприятиях станков и механизмов.

Россия все в большей степени включается в мировое разделение труда, мировой финансовый рынок, систему международной торговли товарами и услугами, решая задачи вступления во Всемирную торговую организацию, усиления своей роли как равноправного экономического партнера в системе международной производственной, финансовой, технологической интеграции. В значительной мере эти процессы затрагивают национальный страховой рынок и оказывают принципиально важное влияние на процессы его формирования и определения государственной политики в области страхования.

Ограниченность изучения международного опыта государственного регулирования страхового рынка, отсутствие формирования всеобъемлющего и эффективного страхового законодательства, а также непонимание на государственном и потребительском уровне сущности страхования, форм и методов организации страховой защиты, привело к отсутствию последовательного и взвешенного подхода к проведению рыночных преобразований в системе национального страхования.

Такое положение дел требует системного изучения проблемы страхования ответственности, а также приведения этой сферы в определенный порядок.

Интенсивная глобализация мирового страхового рынка, имеющая различные формы своего проявления, настоятельно требует от национальных страховых рынков адаптации к новому режиму международной торговли страховыми услугами, который определяется процессами либерализации страхового надзора и дерегулирования страховых рынков, и одновременно по-новому ставит задачу эффективного взаимодействия в рамках мирового страхового рынка. Анализ причин, форм и тенденций глобализации мирового страхового хозяйства позволяет оптимально формулировать направления и экономические стимулы для развития национального страхового рынка, что должно являться одним из направлений экономических реформ в стране, а также фактором сбалансированной интеграции России в мировое страховое хозяйство.

При написании работы использовались работы известных экономистов по страхованию, статистические сборники, периодические издания и интернет-источники.

Цель настоящей работы является анализ страхового рынка Российской Федерации, в частности сферы страхования ответственности, предусмотренной законодательством РФ.

Для достижения поставленной цели обозначены следующие задачи:

— рассмотрение основных положений страхования, а именно понятий страхового права, страхования, страховой деятельности,

изучить нормативно-правовые акты, регулирующие страхование в целом;

изучить рынок страхования ответственности, оценить его достоинства и недостатки;

— проанализировать современное состояние страхования ответственности на примере Сибирского Федерального округа;

-дать ряд рекомендаций, которые на наш взгляд было бы целесообразно использовать для развития страхования ответственности в указанном регионе.

Предметом исследования настоящей работы является рассмотрение основных положений, касающихся сферы страхования в Российской Федерации, в частности, область страхования ответственности.

Для достижения целей были изучены нормативно-правовые акты о страховании, изучены статистические данные по страхованию в пределах Российской Федерации и в Сибирском Федеральном округе в частности.

Работа состоит из введения, трех глав (по два параграфа в каждой главе), заключения и списка используемой литературы.

При написании работы использовались нормативные акты, учебная и методическая литература, научные и аналитические статьи по выбранной теме.

Апробацию работу не проходила.

1. Теоретические основы страхования ответственности

1.1. Экономическая сущность страхования ответственности

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Страхование следует рассматривать прежде всего как экономическую категорию, которая представляет собой систему денежных отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Страхование фактически является кредитовым понятием, ввиду того что страхование представляет собой определенное накопление денежного фонда определенным лицом на случай возникновения страхового случая.

Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие понятия – экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений. Выделим три такие категории, представляющие интерес в практике и познании страхования: экономическая категория страховой защиты общественного производства; экономическая категория страховой защиты собственности и доходов населения; экономическая категория страхования.

Фактически страхование может и не быть необходимым элементом жизни человека или существования предприятия.

Например, застраховавшись, лицо может благополучно избежать страхового случая в период действия договора страхования. В это время он делает обязательные отчисления, которые могут пойти на выплату страховых сумм иным лицам.

Таким образом страхование как бы представляет собой «кассу взаимопомощи» на случай возникновения определенных негативных обстоятельств.

Рискованный характер общественного производства и необходимость компенсации возможного ущерба является предпосылкой возникновения страховых отношений. В страховом риске нарушения непрерывности общественного производства и в соответствующих защитных мерах их совокупности и состоит сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.

Сущность экономической категории страховой защиты собственности и доходов населения заключается в страховом риске утраты собственности, здоровья и доходов населения, а также в соответствующих защитных мерах и в их совокупности.

Сущность страхования ответственности заключается в том, что лицо может понести расходы ввиду совершения им действий (виновных или невиновных), которые повлекут применение к нему взыскания со стороны уполномоченных органов.

Экономические отношения страхования сложны и многообразны. Одна из особенностей экономических отношений, представляющих экономическую категорию страхования, заключается в том, что категория страхования обладает рядом аналогичных признаков с категорией финансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений. Однако финансы в целом связаны с перераспределением доходов и накоплений для возмещения ущерба, связанного с наступлением чрезвычайных событий. Тем самым страхование отличается вероятностным движением денежной формы стоимости.

Страхование фактически представляет собой формирование неприкасаемого фонда, который может быть израсходован только в определенной ситуации, для чего денежные средства передаются специализированной организации, которая ведает ими и ответственно хранит до момента окончания срока договора или до наступления страхового случая.

Экономические отношения страхования характерны замкнутостью перераспределительных отношений между заинтересованными сторонами по поводу солидарной раскладки ущерба, нанесенного чрезвычайным событием. Замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших сторон, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если число участников велико. Для обеспечения замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый из фиксированных взносов застрахованных. Наличие страхового фонда в качестве материального носителя – черта категории страхования, которая сближает ее с категорией «финансы».

Характерной чертой рассматриваемой категории является также то, что страхование предусматривает перераспределение ущерба, как между территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными организациями требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Дело в том, что случайный характер возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. В связи с этим возникает необходимость резервирования в благоприятные периоды части страховых платежей для их использования в качестве источника средств возмещения ущерба в неблагоприятном году.

Отношения страхования предполагают обязательную возвратность средств, которые переданы страховой организации. Страховые платежи каждого застрахованного, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в масштабе определенной территории (области, края, республики) и в течение определенного периода. В случае наступления чрезвычайного события вся сумма страховых платежей вернется в форме компенсации ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе. Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования, как мы уже упоминали – с категорией кредита. Именно кредитные отношения обеспечивают возвратность полученных денежных ссуд. Отмечая такую возвратность как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится, прежде всего, к страхованию жизни.

Таким образом, общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, можно считать, во-первых, их объективный характер и, во-вторых, единство денежной формы выражения.

Суммируя приведенные характерные особенности и признаки страхования, можно дать ему как экономической категории следующее определение.

Страхование, как экономическая категория, представляет собой систему экономических отношений, включающих совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни.

Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Функции являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования как части (подсистемы) финансовой системы страны.

Страхование является важной частью финансовой системы страны в целом, поскольку несет определенную распределительную функцию сформированных фондов. Страхование играет роль срочного возместителя неожиданного вреда, что существенно сказывается на деятельности финансовой системы в целом. В частности, фонды страхования существенно упрощают обращение в медицинские учреждения лицам, которым причинен вред здоровью, либо возмещения вреда лицами, которые сами причинили вред другим лицам, без значительного ущерба для застрахованных лиц. Распределительная функция страхования в свою очередь находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.

Главной из названных функций, безусловно, является рисковая функция, поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск, – есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. По своему характеру риски подразделяются на следующие группы: объективные и субъективные, универсальные и индивидуальные, катастрофические, экологические, транспортные, политические, военные, технические и ряд других. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события. В нашей работе мы особое внимание уделяем риску наступления ответственности.

Многие считают, что, если они не совершают противоправных действий, то ответственность в их жизни никогда не наступит. Однако, используя повсеместно автомобили

Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется предупредительная функция через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. Меры по предупреждению чрезвычайных событий и минимизации страхового ущерба носят в страховании название превенции. В целях реализации предупредительной функции образуется особый денежный фонд.

Существо сберегательной функции проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках.

Кроме названных специфических функций страхование выполняет контрольную, кредитную и инвестиционную функции.

Смысл контрольной функции заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление контрольной функции производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций. Отмечая выше такую характерную черту страхования как возвратность страховых взносов, было указано на общность категории страхования и категории кредита. В этом смысле можно говорить о кредитной функции страхования. Возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета говорит об инвестиционной функции страхования.

Рассмотрев функции экономической категории страхования, можно утверждать, что они выражают экономическую сущность страхования, указывают на общественное назначение страхования как самостоятельной экономической категории, играющей особую роль в системе экономических отношений, очевидных в свете уже произошедших и происходящих сегодня изменений в экономической жизни страны.

1.2. Формы и виды страхования ответственности

Страхование в своей деятельности опирается на теоретический и эмпирический методы познания и базируется на результатах ряда наук — экономики, статистики, теории вероятностей. Имея дело с массовыми явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, страхование вынуждено собирать, группировать, классифицировать, обобщать информацию с целью выработки оптимальной стратегии эффективной деятельности. Страхование как система экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы организации деятельности в силу определений юридических норм и законов. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим делением применяются системы классификации: по объектам страхования и по опасности. В более широком и конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования. На рынке действуют специализированные страховые организации, подразделяющиеся по форме собственности на государственные, негосударственные и реализующие страховой продукт по объему охвата страховых рисков в форме обязательного и добровольного страхования.

Обязательное страхование выражает гражданско-правовые отношения, связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу закона. Именно через издание законов государство устанавливает обязательную форму страхования.

Добровольное страхование отличается от обязательного страхования тем, что указанные гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон – страховщика (страховой компании) и страхователя (физического или юридического лица), которые закрепляются в заключаемом между ними письменном договоре страхования. В удостоверение заключенного договора страхования физическому или юридическому лицу вручается страховой полис.

Сфера деятельности страховых организаций охватывает внутренний, внешний и смешанный страховые рынки. Это организационная классификация сферы страхования как вида экономической деятельности. По форме организации страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное, кооперативное. Особой организационной формой является медицинское страхование. Кроме того, отечественная практика последних лет позволяет самостоятельно обособить противопожарное страхование. (Близкий по смыслу зарубежный аналог – огневое страхование.)

Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это страховых организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования (определенных законом о статусе страховой деятельности).

Акционерное страхование — негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

Взаимное страхование — негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования. Общество взаимного страхования выступает как объединение физических или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком общества взаимного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков определяется уставом общества. В настоящее время в Российской Федерации отсутствует правовая база для деятельности обществ взаимного страхования. За рубежом общества взаимного страхования являются крупными хозяйствующими субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.

Кооперативное страхование — негосударственная организационная форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами.

Дадим небольшую историческую справку. В Российской Федерации кооперативное страхование начало функционировать в 1918 г., когда был организован Всероссийский кооперативный страховой союз. С 1921 г. кооперативным организациям было разрешено проводить страхование собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок. Всероссийский кооперативный страховой союз координировал работу в части страхования объектов сельскохозяйственной, промысловой, жилищно-строительной и других видов кооперативной деятельности. Страховая секция Центросоюза осуществляла кооперативное страхование для системы потребительской кооперации. В 1931 г. кооперативное страхование как организационная форма была ликвидирована, а все операции данного направления сосредоточены в Госстрахе СССР. Возрождение кооперативного страхования связано с принятием в 1988 г. Закона СССР о кооперации, в соответствии, с которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования.

Медицинское страхование – особая организационная форма страховой деятельности. В Российской Федерации выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель его – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.). В качестве субъектов медицинского страхования выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская организация (страховщик), медицинское учреждение (поликлиника, амбулатория, больница и др.)

Противопожарное страхование – в Российской Федерации мера реализации Федерального закона Российской Федерации «О пожарной безопасности». Предусмотрено обязательное и добровольное противопожарное страхование. В качестве объектов этого страхования выступают имущественные интересы страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя), связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом, на случай его повреждения или уничтожения в результате пожара, в том числе действий по его тушению.

Объект страхования является материальным носителем всех признаков, в том числе и экономических интересов страхования. Объекты страхования разделяются на два класса: имеющие стоимость и не имеющие стоимости. По признаку стоимости в страховании выделяют отрасли страхования. В условиях государственной страховой монополии в бывшем СССР выделялось две отрасли: имущественное и личное страхование. В рыночной экономике в стадии ее формирования, исходя из характеристики объектов страхования, целесообразно выделять три основных отрасли страхования: страхование личного, имущественного, ответственности. Необходимость выделения трех отраслей страхования характерна для российского национального страхового рынка. Подобная классификация определяется перечнем объектов и рисками, подлежащими страхованию.

Одним из объективных факторов развития общества является необходимость материального обеспечения лиц, которые в силу определенных причин не участвуют в общественном труде и не могут за счет оплаты по труду поддерживать свое существование. На содержание таких членов общества направляется часть созданного валового продукта, специально обособляемая обществом для этих целей. В условиях функционирования товарно-денежных отношений эта часть общественного продукта используется посредством формирования и использования определенных денежных фондов.

Таким образом, страхование – это система отношений, с помощью которой формируются и расходуются фонды денежных средств для материального обеспечения лиц, не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать её по различным причинам.

Организация страхования базируется на следующих основных принципах:

– личная ответственность – сами лица участвуют в финансировании страхования, размер выплат зависит от предварительных взносов работников и их страхового стажа;

– солидарность – работодатели, трудящиеся и государство принимают финансовое участие в страховании, оказывая своими взносами материальную помощь (при наступлении страховых случаев) менее обеспеченным;

– организационное самоуправление – руководство органами социального страхования осуществляется полномочными представителями лиц;

– массовость страхование распространяется на самые широкие круги нуждающихся в нем, что выражается в законодательном закреплении гарантий реализации прав застрахованных, порядка осуществления соответствующих выплат и предоставления услуг;

– государственное регулирование – законодательное закрепление гарантий прав в области страховой защиты, уровня выплат и качества услуг, условий назначения пособий, контроля за правильностью использования финансовых средств.

Так как каждый вид социального риска имеет свою природу и по-разному проявляется для разных категорий трудящихся, то и формы защиты, а значит, и организация социального страхования, различаются по видам, которые имеют свои особенности.

Только таким образом можно четко рассчитывать финансовые средства, необходимые для страхования отдельных рисков, и только так будет исключено скрытое перераспределение средств при страховании различных рисков.

В такой постановке задачи во внимание принимаются признаки, объем страховой ответственности и продолжительность страхования. В несколько иной постановке эту проблему рассматривают как страхование уровня жизни: социальное страхование и личное страхование.

По количеству лиц, указанных в договоре:

— индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо);

По длительности страхового обеспечения:

• краткосрочное (менее одного года);
• среднесрочное (1-5 лет);
• долгосрочное (6-15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

• с единовременной выплатой страховой суммы;
• с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

• страхование с уплатой единовременных премий;
• страхование с ежегодной уплатой премий;
• страхование с ежемесячной уплатой премий.

Важной особенностью страхования является то, что договор о страховании может заключаться как с одним лицом, так и с группой лиц. Групповое, или коллективное, страхование группы лиц, объединенных какой-либо общей чертой, связью или интересом, производится одним полисом.

Основные виды коллективного страхования:

• временное возобновляемое страхование продолжительностью в один год, — без дополнительных выплат или с ними;
• страхование с замедленной выплатой капитала;
• ренты по вдовству, сиротству и инвалидности;
• ренты на случай пенсии.

Таким образом, личное страхование является крупной отраслью страхования. Объекты личного страхования – жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями по личному страхованию являются дожитие до определенного возраста или до окончания срока страхования или потеря здоровья в результате несчастных случаев.

Имущественное страхование – это отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Экономическое содержание страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

– здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);

– имущество, принятое организациями на комиссию хранение для переработки ремонта перевозки и т.п. (дополнительный договор);

– сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;

урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов);

ответственность предприятия.

Страхование ответственности – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности.

В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

страхование профессиональной ответственности качества продукции

Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность.

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, обусловленными небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями профессиональной деятельности. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

По условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
• страхование гражданской ответственности перевозчика;
• страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;
• страхование профессиональной ответственности;
• страхование ответственности за неисполнение обязательств;
• страхование иных видов ответственности.

Таким образом, страхование ответственности — это отрасль страхования, где в качестве риска выступает ответственность физического или юридического лица за имущественный вред перед третьими лицами, который может быть причинен действиями, в том числе профессиональными, со стороны страхователя. Через страхование возмещается имущественный вред, причиненный третьим лицам.

Качественная характеристика объектов, принимающихся на страхование, определяет вид страхования по признаку: однородных и неоднородных групп объектов. Страхование однородных объектов от определенных опасностей осуществляется по соответствующим тарифным ставкам взносов. В основу расчета тарифов положено статистическое наблюдение массовых явлений, однородных в качественном отношении, с целью расчета вероятности его наступления и степени опасности проявления. Страхование неоднородных явлений связано с решением задач страховой защиты на случай воздействия опасных событий на группу объектов, имеющих коренные различия. В этом отношении выделяют подвиды: смешанное и комбинированное страхование. Смешанное страхование применяется в основном в страховании жизни: на дожитие, случай смерти, потери здоровья и пр. Комбинированное страхование характерно для объединения в одном событии страхования нескольких объектов, например, страхование средств транспорта и багажа в сочетании со страхованием водителя и пассажиров.

Зарубежная страховая практика не использует перечисленной классификации по видам, отраслям и подотраслям страхования. За основу классификации здесь принят класс страхования. Это форма группировки страховых рисков по однородным признакам. С точки зрения класса страхования наиболее часто принято выделять следующие:

• огнёвочное (включая нарушение в предпринимательской деятельности, вызванное проявлением риска);
• от несчастных случаев (включая страхование на случай кражи, от всех рисков, товаров в пути), кредита, залоговых обязательств;
• транспортное;
• гражданской ответственности (работодателя, товаропроизводителя, профессиональной деятельности) в различных областях;
• инженерное (ущерб имуществу и гражданско-правовая ответственность в этой связи);
• морское и авиационное (страхование морского или воздушного судна и перевозимого груза на борту);
• жизни и пенсий.

По форме организации выделяют групповые виды страхования и индивидуальные (там, где договор страхования заключается только с одним физическим или юридическим лицом).

По ориентации страховых интересов выделяют виды страхования, ориентированные на социальные и имущественные запросы семьи, отдельно взятого человека, а также отвечающие запросам предпринимательских структур. В первую группу относится страхование жизни, здоровья (страховщиком оплачивается стоимость лечения и врачебного обслуживания всех членов семьи), транспортных средств в личном пользовании (оплачиваются расходы по лечению и врачебному обслуживанию в связи с ДТП, ремонт автомобиля, материальной ущерб третьим лицам в связи с эксплуатацией источника повышенной опасности), жилья и домашнего имущества (оплачивается ущерб, причиненный гибелью или повреждением указанных объектов от пожара, взрыва и т.д., а также ущерб третьим лицам в порядке гражданской ответственности), платежеспособности (страхователь получает денежную компенсацию в случае убытков, понесенных из-за неплатежеспособности должников).

Для предпринимательских структур выделяют следующие виды страхования:

• от всех рисков (страховщик обычно возмещает ущерб, причиненный всем известными стихийными бедствиями и проявлениями разрушительных сил природы);
• морское страхование;
• страхование гражданской ответственности (возмещение ущерба, причиненного страхователям, в порядке гражданской ответственности перед третьими лицами, в связи с внутренними изъянами продукции, выявленными при ее использовании, выполнением профессиональных обязанностей и т. д.);
• страхование от финансовых потерь (страхователю-предпринимателю возмещаются потери из-за мошенничества, преступной небрежности или халатности служащих при исполнении служебных обязанностей, предусмотренных трудовыми контрактами с ними);

-страхование от понижения доходов (страхователю — предпринимателю компенсируется ущерб в результате пожара или других несчастных случаев на производстве, приводящих к временному нарушению технологического цикла или остановке производства, а также иных потерь, связанных с прерыванием бизнеса).

Следует отметить, что существует несколько подходов к классификации страхования. До сих пор нет единой классификации, во многом это связано с несоответствием и разногласиями в нормативно-правовых документах. Поэтому классифицировать объекты страхования можно по-разному и нельзя сказать, что какая-либо классификация будет неверна.

1.3. Нормативное регулирование страхования ответственности либо исторический аспект проведения страхования ответственности

Основной целью государства в области страхования является формирование эффективной системы страхования имущественных и личных интересов граждан и юридических лиц на территории Российской Федерации, а также защита этих интересов при наступлении страховых случаев.

В Российской Федерации страхование регулируется нормами гражданского права, а в частности:

-Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ),

федеральными законами,

указами, инструкциями и приказами.

Гражданский кодекс Российской Федерации, Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определяет интересы, которые могут быть застрахованы, принципы и ограничения по отдельным видам страхования.

На основании положений гражданского законодательства страхование осуществляется на территории РФ в добровольном порядке, но в таком случае государство может не участвовать в осуществлении такого вида страхования.

Как и в любой отрасли права, нормы страхового права не могут противоречить нормам других отраслей права РФ, в частности гражданскому праву. Одним из исключений являются нормы о специальных видах страхования, которые могут не соответствовать нормам ГК РФ.

Следует отметить, что в отличие от других сфер права, нормы страхового права могут устанавливаться только на федеральном уровне. Субъекты РФ и муниципальные образования вправе принимать только те нормативно-правовые акты, которые содержат организационные нормы, связанные со страхованием.

В юридической литературе страхование рассматривается в двух аспектах — как экономическая и как правовая категория.

Страхование делится на добровольное и обязательное. Добровольное страхование представляет собой возможность для человека сделать себе «страховку» на случай возникновения определенной ситуации, например, внезапной болезни, травмы или гибели кого-то из близких. В таких случаях обычно срочно требуются большие денежные суммы. Добровольное страхование обеспечивает возможность получения страховых сумм в зависимости от условий страхования.

Обязательное страхование представляет собой часть государственной системы защиты граждан, особенностями которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и социального положения в том числе по независящим от работника причинам (несчастный случай, болезнь и т.д.).

Обязательное страхование является некоей императивной, которая обязывает страховать отдельные категории граждан, создавая принудительную возможность для граждан получения поддержки в случае изменения материальной ситуации.

Между обязательным и добровольным страхованием есть определенное сходство и некоторые отличия.

Обязательному страхованию подлежат автовладельцы.

В обязательном страховании установлены шесть принципов.

Страхование является обязательным в силу закона, в частности Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Параметры обязательного страхования устанавливаются конкретными законами в отношении конкретных категорий граждан.

Вторым принципом является полнота охвата обязательным страхованием, поскольку в обязанность организаций, занимающихся обязательным страхованием, входит обеспечить полный охват объектов страхования. То есть такая организация не может передавать часть полномочий третьим лицам и обязана осуществлять страхование собственными силами.

Третий принцип – обязательное страхование ответственности является срочным, то есть действует до того момента, пока страхователь владеет застрахованным имуществом или находится в категории лиц, которые подлежат обязательному страхованию.

Четвертый принцип – обязательное страхование является нормированным.

Нормативные правовые акты группируются по отраслям законодательства и акты, относящиеся к разным отраслям, создаются по-разному. Законодательство по страхованию относится к отрасли «гражданское право», а нормы гражданского права, в том числе и нормы, относящиеся к страхованию, могут создаваться только на федеральном уровне и не могут создаваться на уровне регионов — областей, республик и других субъектов федерации. Это записано в Конституции, а именно в подпункте «о» статьи 71 Конституции. Поэтому, если вопрос, связанный со страхованием будет разбираться в суде, то никакие ссылки на региональные нормативные акты, например, г. Москвы или другого субъекта, судами не будут приняты во внимание.

Все нормативные правовые акты, регулирующие страховые отношения можно разделить на две части – нормативные акты, адресованные всем потенциальным участникам страховых отношений и нормативные акты, адресованные только страховщикам и регламентирующие их деятельность. Эти последние издаются специальным государственным органом страхового надзора, с которым мы познакомимся в этом же разделе, но немного дальше, а здесь поговорим о тех нормативных актах, которые касаются всех.

Прежде всего, — это Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК). В нем есть специальная глава 48, посвященная исключительно страхованию. Следующим по уровню является специальный Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Но поскольку этот закон принят значительно раньше ГК, то в нем много норм ныне не соответствующих нормам ГК, поэтому есть правила разрешения таких так называемых коллизий.

Вообще и ГК и Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» — общие нормативные акты; в них содержатся универсальные правила регулирования страховых отношений, т.е. правила, общие для всех видов страхования. Именно в силу своей универсальности они тесно связаны с другими общими нормами, регулирующими возникновение, прекращение, изменение и исполнение обязательств, поскольку, как мы уже видели, страховые отношения с юридической точки зрения представляют собой комплекс обязательств. Нормы ГК и Закона «Об организации страхового дела» взаимосвязаны и с налоговыми нормами, так как при страховании могут получать доход и страхователи и страховщики, и с нормами валютного регулирования, так как страхование возможно за валюту. Поэтому, для того чтобы хорошо понять смысл конкретной нормы ГК или Закона «Об организации страхового дела» и грамотно применить ее в комплексе с нормами других отраслей законодательства нужно обладать специальными знаниями. Только на первый взгляд нормы ГК просты и понятны. В действительности каждая из них связана множеством нитей с другими нормами и только грамотный юрист видит эти связи и может оценить их последствия.

Характерным примером является применение неустойки, которая часто предусматривается в договорах за просрочку страховой выплаты. Предъявляя страховщику исковое требование об уплате неустойки, грамотный юрист будет иметь в виду, что существует также статья 333 ГК, которая позволяет суду уменьшить размер неустойки при её несоответствии причиненным убыткам, т.е., попросту, пожалеть страховщика. Кроме того, существует и статья 404 ГК, которая позволяет суду уменьшить неустойку, если будет установлена и вина страхователя в просрочке выплаты или суд сочтет, что страхователь, долго не предъявляя требования об уплате, сам способствовал увеличению размера неустойки. Имея все это в виду, юрист страхователя позаботится о необходимых возражениях и доказательствах и будет готов к соответствующим аргументам страховщика, которые в случае отсутствия возражений, могли бы свести практически к нулю все штрафные санкции.

Договор заключается в письменной форме. При заключении договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику известные страхователю обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), если эти обстоятельства не известны и не должны быть известны страховщику.

Существенными признаются во всяком случае обстоятельства, определенно оговоренные страховщиком в стандартной форме договора страхования (страхового полиса) или в его письменном запросе.

Если договор страхования заключен при отсутствии ответов страхователя на какие-либо вопросы страховщика, страховщик не может впоследствии требовать расторжения договора либо признания его недействительным на том основании, что соответствующие обстоятельства не были сообщены страхователем.

Если после заключения договора страхования будет установлено, что страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения, страховщик вправе потребовать признания договора недействительным. Страховщик не может требовать признания договора страхования недействительным, если обстоятельства, о которых умолчал страхователь, уже отпали.

в качестве научной дисциплины страховое право сочетает в себе нормы публичного и частного права.

Страхование является предпринимательской деятельностью, а страховое право является частью предпринимательского права.

В. И. Серебровский, например, в своих трудах отметил, что страхование по своей сущности делится на два вида: частное и публичное.

Этот правовед считает, что не стоит выделять страховое право в отдельную отрасль, потому как в нем присутствуют элементы различных отраслей права.

По большому счету для страхования не играет решающей роли структура права, так как на страховые отношения могут воздействовать разные отрасли права.

Важно, чтобы содержание правового регулирования соответствовало сущности страхования и помогало в реализации его функций, поэтому не допускается искусственное установление границ и свойств правовых закономерностей системы права.

Страховое право состоит из множества нормативно-правовых актов, которые в свою очередь направлены на то, чтобы регулировать общественные отношения в сфере страховой деятельности.

Нормативно-правовая база, регулирующая страховую деятельность в России, начала формироваться с 1997 года. В 1999 году вступил в силу Федеральный закон № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования», база которого образовала единую систему правовых актов, которые обладают различной юридической силой.

В настоящее время Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015—1 (в редакции ФЗ от 27.07.2010 года № 226-ФЗ) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» дает определение страхования как отношений по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных случаев, указанных как страховые, которая заключается в формировании и выплате страховых сумм за счет уплаченных ранее страховых взносов.

В статье 2 указанного закона дается и определение самой страховой деятельности. Страховая деятельность определяется как сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхование и перестрахованием.

Государство,zвzлицеzфедеральныхzоргановzвласти,zнеzтолькоzрегулируетzотношенияzвzобластиzстрахованияzпутемzизданияzнормативно-правовыхzактов,zвыдачиzлицензий,zосуществляетzконтрольzиzнадзорzзаzдеятельностьюzстраховыхzкомпаний,zноzиzнепосредственноzвступаетzвzправоотношенияzсоzстраховщикамиzвzкачествеzсубъекта.

При страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем (застрахованным лицом) причиненного им вреда личности или имуществу третьих лиц. Согласно ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред. Аналогичные нормы о возмещении вреда содержат нормы права практически всех стран мира.

Основанием для освобождения от ответственности за причиненный ущерб может быть только доказательство лицом, причинившим вред, того, что вред причинен не по его вине (например, в результате умышленных действий потерпевшего либо вследствие обстоятельств непреодолимой силы).

Страхование помогает в ряде случаев значительно упростить эти отношения по поводу возмещения вреда путем заключения договора страхования ответственности. При страховании ответственности различают следующие виды ущерба:

имущественный ущерб (вред имуществу) — стоимость ремонта для восстановления, движимого и/или недвижимого имущества, другие расходы, вызванные причинением вреда (например, расходы по транспортировке, получению кредита, потеря прибыли и др.);

-личный ущерб (вред личности) — расходы на лечение, расходы, связанные с увеличением потребностей (например, специальные ортопедические приспособления, наем медсестры и т.п.);

моральный ущерб (компенсация за страдания);

претензии косвенно пострадавших (например, в случае смерти кормильца, расходы на погребение и др.).

Однако, в последнее время нередки случаи мошенничества в сфере обязательного страхования. Например, 2014 год ознаменовался скандалом с Росгосстрахом, который навязывал автовладельцам страхование жизни наряду с страхованием ОСАГО.

При определении размера ущерба учитывается соучастие и совиновность других лиц в причинении ущерба. Часто при страховании ответственности применяется франшиза.

В зависимости от того, кто нанес вред и каким образом будет определяться размер возмещения за причиненный ущерб, различают следующие основные виды страхования ответственности.

1. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств

Транспортные средства, и в первую очередь автомобиль как самое распространенное транспортное средство, являются источником повышенной опасности для окружающих. Статистика показывает, что ущерб, связанный с эксплуатацией автомобильного транспорта, огромен. Ежегодно в дорожно-транспортных происшествиях в мире погибает свыше 300000 человек, около 2,5 млн. человек получают травмы и увечья. Огромный ущерб наносится имуществу граждан, предприятий и организаций. Как же возмещать такие ущербы? За счет каких средств? По закону виновник обязан возместить ущерб. А если виновник аварии неплатежеспособен? Ответ на эти вопросы дает практика страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, получившая широкое распространение во всех странах мира.

Наиболее распространенным в мире видом страхования ответственности является страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, которое в большинстве стран (в том числе и в России) является обязательным.

Согласно общим условиям страхования обязательным страхованием покрыты как собственник автомобиля, так и водитель, если он не является собственником. Страховщик оплачивает фактические расходы, вызванные страховым случаем, однако не больше страховой суммы, предусмотренной договором страхования.

Поскольку страхование ответственности владельцев автотранспорта преследует цель защиты жертв аварии, то в странах с обязательным страхованием потерпевшее лицо имеет право прямого заявления к страховщику гражданской ответственности. Таким образом, в распоряжении жертвы происшествия находятся два должника, которыми он может воспользоваться по выбору. Если выплату осуществляет один из должников, то потерпевший уже не может обратиться к другому должнику. Если сумма действительного ущерба превышает страховую сумму, то разницу согласно закону возмещает виновник ущерба.

Несмотря на обязательность страхования ответственности владельцев автомобиля и процедуру допуска и контроля управления автомобилем, казалось бы, исключающую проблемы возмещения ущерба, иногда бывают случаи, когда виновник аварии или не установлен, или совершил аварию умышленно, или срок страховки закончился. Для защиты жертв аварии в таких случаях производятся выплаты возмещения за счет специальных фондов, создаваемых страховыми организациями, занимающимися страхованием ответственности.

Особенностью страхования ответственности владельцев автомобилей является то, что тарифные ставки дифференцированы в зависимости от мощности двигателя автомобиля, местности, где зарегистрирован автомобиль, стажа безаварийной езды, застрахованного и других факторов. При построении страховых тарифов страховые компании учитывают влияние различных факторов на показатели убыточности страховых сумм и исходя из этого предлагают различные скидки и коэффициенты к базовым страховым тарифам.

Страхование автогражданской ответственности приобрело в настоящее время международное значение. Международная система страхования этого вида ответственности, широко известная под названием «система Зеленой карты», вступила в силу 1 января 1953 года. Получила название по цвету и форме страхового полиса, удостоверяющего заключение данного договора.

Страны — участники договора о Зеленой карте приняли на себя обязательство признавать на территории любой из этих стран страховые полисы о страховании гражданской ответственности транспортных средств в международном автомобильном сообщении, приобретенные в любой из стран, входящих в соглашение. Основным элементом системы Зеленой карты являются национальные бюро стран-участников, которые организуют контроль за наличием страхования при пересечении границы, а также решают совместно со страховыми компаниями (внутри страны и за рубежом) вопросы урегулирования заявленных претензий по страховым случаям. Национальные бюро объединены в Международное бюро со штаб-квартирой в Лондоне, которое координирует их деятельность. Непосредственное возмещение по Зеленой карте производят уполномоченные страховые компании.

Наряду со страхованием ответственности владельца автомобиля существуют также другие виды страхования ответственности владельцев транспортных средств: ответственности авиаперевозчика, ответственности судовладельца или перевозчика в морском страховании, ответственности автоперевозчика и другие.

2. Страхование гражданской ответственности на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности

Хозяйственная деятельность нередко также сопряжена с вероятностью причинения вреда третьим лицам. Неожиданные претензии по возмещению ущерба могут создать серьезную угрозу финансовому положению предприятия. Страхование гражданской ответственности устраняет финансовые риски, связанные с неожиданными выплатами, поддерживая тем самым непрерывность хозяйственной деятельности. В этой подотрасли выделяются следующие виды страхования ответственности.

Страхование гражданской ответственности предприятий

В данных видах страхования под ответственностью понимается установленное законом обязательство по возмещению ущерба (вреда), причиненного владельцами предприятий и их работников третьим лицам. Застрахованным по данному виду страхования является владелец предприятия как лицо, ответственное за свое предприятие. Таким образом, субъектом является личность (статус) страхователя как носителя гражданской ответственности, вытекающей из его роли на предприятии. В ряде стран это страхование проводится в обязательной форме для предприятий, занимающихся отдельными видами деятельности.

Страховщик гражданской ответственности предприятия берет на себя те задачи, которые владелец предприятия (страхователь) и его работники (совместно с ним застрахованные) иначе должны были бы выполнять сами, а именно:

исследование (проверка) вопроса об ответственности, т.е. установление факта имеется ли ответственность и если имеется, то в каком объеме;

удовлетворение справедливых претензий путем выплаты возмещения пострадавшему;

отклонение несправедливых претензий по возмещению вреда;

участие в судебном разбирательстве с заявителем претензий, т.е. предоставление правовой защиты.

По страхованию гражданской ответственности предприятий застрахованным считается в основном личный и имущественный ущерб.

Для конкретизации страховой защиты необходимо описание особенностей предприятия, которое дается страхователем в специальном бланке-заявлении. Заявление на страхование дает возможность страховщику правильно оценить риск и определить объем страхования. Как правило, в договоре страхования оговорено, что все, что конкретно не указывается в заявлении, страхованием не покрывается. Поэтому полный ответ на поставленные вопросы отвечает интересам страхователя. Из данного вида страхования как правило исключаются риски, связанные с использованием предприятием автомашин, которые страхуются по правилам страхования автогражданской ответственности.

По отдельным договорам страхуются также гражданская ответственность владельцев средств водного транспорта и гражданская ответственность авиаперевозчиков.

из страховой защиты, как правило, исключаются:

умышленные действия;

предвидимые и неизбежные убытки;

претензии на возмещение ущерба застрахованными лицами друг к другу;

— претензии, вытекающие из договорных и иных обязательств;

постепенно возникающие убытки (например, постоянное воздействие газов, паров, влажности, отработанной воды, опускание почвы вследствие забивки свай);

-претензии по гражданской ответственности в отношении ущерба в чужом имуществе, которое страхователь взял в аренду, одолжил или которое является предметом договора хранения или самовольно захваченным;

убытки, находящиеся в прямой или косвенной связи с ионизирующим излучением;

могут быть другие исключения.

Страхованием гражданской ответственности предприятия не покрываются и должны быть страховаться по дополнительным договорам риски, связанные с:

побочной деятельностью предприятий;

железненной дорогой и подъездными путями;

договорами аренды (помещения, лиц, арендуемое имущество);

горно-добывающей деятельностью;

-убытками от пожара, взрыва, огнеопасных взрывоопасных ядовитых или едких материалов;

деятельностью временных трудовых коллективов;

сносом и демонтажом на строительной площадке, а также взрывными работами.

При расчете тарифных ставок учитываются: сумма оборота предприятия, годовая сумма заработной платы, численность занятых на производстве лиц, работа на чужой территории, тип предприятия и другие факторы.

Отдельно согласовываются вопросы собственного удержания страхователя (франшиза). Не существует единого собственного удержания по всем видам страхования гражданской ответственности. Страховщик может согласовывать со страхователем вид собственного удержания (по всем ущербам, по определенным видам ущерба, для определенных рисков), а также способ (в виде определенной суммы, в виде процента с ограничением или без ограничения по минимуму или максимуму и т.д.).

Страхование ответственности производителей товаров

Страхование гражданской ответственности производителей товара является одним из видов страхования ответственности. Законами большинства стран предусмотрена ответственность производителя товара (продавца, посредника) за возможный ущерб личности или имуществу лица, которое использует или употребляет данный товар.

Причем изготовитель товара (продавец, исполнитель) освобождается от ответственности только в том случае, если он докажет, что вред причинен вследствие непреодолимой силы либо вследствие нарушения потребителем правил использования и хранения.

Объектом страхования гражданской ответственности производителя товара является его ответственность за возможный ущерб личности или имуществу, которое возникло в результате использования произведённого им товара. Страховым случаем является факт наличия такого ущерба. В этом случае ущерб возмещает страховая компания из фондов, образованных за счет сбора страховых взносов производителей товара.

Обычно фирмы-производители товаров в развитых странах не допускают, чтобы их ответственность не была застрахована. Незначительное увеличение стоимости произведенного товара за счет уплаты страховой премии обеспечивает существенное преимущество страхователю. С одной стороны, страхование ответственности гарантирует возмещение убытков, и всегда предпочтительнее в своих расчетах заранее предусмотреть уплату страховой премии, чем потом внезапно столкнуться с необходимостью изыскать крупные незапланированные суммы для оплаты претензий и судебных расходов. С другой стороны, при наличии полиса страхования ответственности производителя товара предприятие освобождается от необходимости заниматься длительным судебным разбирательством — страховщик в силу суброгации обеспечит представительства и защиту интересов страхователя в суде.

Кроме того, страховая компания, специализирующаяся на этом виде страхования, может организовать экспертизу, консультационное или иное обслуживание. Активное вовлечение страховщика в эти процессы объясняется тем, что он не менее страхователя заинтересован в уменьшении или предупреждении убытков, которые придется ему оплачивать. Предприятия, фирмы-эспортеры должны предусматривать страхование ответственности, которая может возникнуть в результате продажи своей продукции в третьих странах.

Страхование профессиональной ответственности

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления претензий к лицам, занятым выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг. Основанием для предъявления претензий могут служить небрежность (халатность), ошибки и упущения, допущенные со стороны страхователя.

По страхованию профессиональной ответственности может быть застрахована ответственность как за имущественный, так и за личный ущерб. Объектом страхования профессиональной ответственности являются ошибочные действия профессионалов, в результате которых могут возникнуть события, которые приведут к ущербу.

Ответственность страховщика по всем убыткам, возникшим в течение действия полиса, не может превышать определенного лимита. Обычно по этому виду страхования также устанавливается франшиза, к которой по требованию страховщика могут быть добавлены расходы, связанные с работой независимых экспертов для установления убытка.

Факты нечестного поведения, обмана, уголовных преступлений, умышленных действий страхователей (или их служащих) исключаются из объема страховой ответственности страховщика, поскольку страхование профессиональной ответственности защищает от небрежности и ошибок при добросовестном, благоразумном и компетентном исполнении своих обязанностей страхователем, застраховавшим свою ответственность.

Ставки премии по этому виду страхования зависят от профессии, возраста, стажа работы, даты получения квалификации и т.д. К основной ставке премии могут применяться скидки или надбавки, если в предыдущие годы были страховые случаи, по которым состоялись выплаты, или если профессионалы только начинают работать в соответствующей области деятельности.

Некоторые виды профессиональной ответственности подлежат обязательному страхованию (например, профессия нотариуса в РФ).

3. Другие виды страхования гражданской ответственности

В страховании индивидуальной гражданской ответственности страхователями выступают отдельные граждане, которые страхуют свою гражданскую ответственность за возможный ущерб, который они могут принести третьим лицам. Часто страхование индивидуальной гражданской ответственности называют также страхованием семейной ответственности, так как оно защищает не только страхователя, но и установленную законом ответственность его/ее супруги/супруга и несовершеннолетних детей за ущерб, который они могут нанести в результате совершения событий, происходящих в их частной жизни.

По данному виду страхования считается застрахованной ответственность страхователя за ущерб, который, возможно, будет нанесен им третьим лицам практически в любом случае за исключением тех рисков, которые либо вообще не страхуются, либо страхуются по специальным договорам страхования ответственности.

По отдельным договорам, как правило, страхуются следующие виды ответственности:

страхование гражданской ответственности домовладельцев и владельцев земельных участков;

страхование ответственности застройщиков;

страхование гражданской ответственности владельцев спортивных судов;

страхование ответственности владельцев животных;

страхование ответственности охотников;

страхование ответственности владельцев емкостей горючего;

другие виды страхования гражданской ответственности.

2. Анализ современного состояния рынка страхования ответственности в СФО за 2013-2015 гг

2.1. Анализ сборов страховых премий по страхованию ответственности

Результаты исследования и их анализ

Анализ развития страхового рынка России показал, что замедление роста российской экономики сказалось и на страховом секторе. Так, в 2015 году соотношение страховых премий и ВВП составило 1,39% против 1,3% в 2014 году, но темп роста премий (8,5%) оказался ниже уровня инфляции (11,36%). Объем премий увеличился до 987,78 млрд. рублей, но годовой темп роста премий снизился с 11% до 8,5%.

Показатели развития страхового рынка в Российской Федерации по Сибирскому федеральному округу представлены в Таблице 1.

Таблица 1. Показатели развития страхового рынка по СФО

На страховом рынке стабильно преобладает добровольное страхование, доля которого в сумме страховой премии составила в 2014-2015 гг. 81,7-81,9%. Наибольшая доля в добровольном страховании приходится на страхование имущества, которое характеризуется высоким показателем уровня выплат – около 52% к уровню премий. В обязательных видах страхования преобладает страхование гражданской ответственности, доля которого в сумме страховых премий в среднем составляет 16% (в состав которого входит страхование гражданской ответственности владельцев опасного объекта около 1%). Страхование предпринимательских и финансовых рисков является не очень востребованным со стороны страхователей, но для страховщиков – самым рентабельным.

Соотношение страховых выплат и премий в среднем за рассматриваемый период превысило 100%(по личному страхованию-101,53). Из этого следует, что личное страхование является самым убыточным для страховщиков. Также критические значения среднего уровня выплат в добровольное страхование имущества (52,3%) и в обязательном страховании гражданской ответственности (55,8%).

Сохранилась тенденция превышения темпа роста выплат над темпом роста премий.

Напомним, что страховщики отработали 2014 год под надзором нового регулятора. Основные задачи, стоявшие перед ним в 2014 году, выполнены – введен институт кураторства, создано управление по защите прав потребителей финансовых услуг, ужесточены требования к качеству активов. Надзор прислушивается к мнению страхового сообщества, эффективность его работы оценивается согласно KPI. В условиях отсутствия внешних «точек роста» внимание страховщиков сосредоточилось на развитии не агентских каналов продаж (банки, нефинансовые посредники, интернет). Удалось частично снять напряженность в сегменте ОСАГО: проведен 1 этап повышения тарифов, введен тарифный коридор, начато внедрение Единой методики расчета ущерба, работает автоматизированная система учета договоров ОСАГО. При этом в 2014 году остались нерешенными системные проблемы – судебная практика не в пользу страховщиков, несоответствие региональных коэффициентов реальной убыточности, к которым прибавился резкий рост стоимости запчастей в результате падения курса рубля. В сочетании с повышением лимитов, введением безлимитного Европротокола можно говорить лишь о временном улучшении. Тем не менее двукратное в течение полугода повышение тарифов по ОСАГО будет одним из драйверов количественного роста рынка.

Количество страховых компаний в 2014 году в СФО уменьшилось на 20 компаний, причем 2 из них сдали лицензии в связи с присоединением к другим организациям. Если в прошлые годы отзывались лицензии в основном у страховщиков с низкой капитализацией, то в 2014 году — у 8 компаний с капиталом менее 150 млн рублей и у 7 – с капиталом свыше 480 млн рублей. Только 3 общества с отозванными лицензиями входили в первую сотню компаний. Самым крупным страховщиком, закончившим деятельность в 2014 году, стало ЗАО «Евросиб-Страхование» с долей рынка ~0,1%. В итоге на рынке на 31.12.2014 г. осталось 404 страховых и перестраховочных компании. По данным ЦБ РФ, совокупный уставный капитал российских страховщиков составляет 219,94 млрд рублей (на 31.12.2013 г. — 210,4 млрд рублей), средний размер уставного капитала — 544,41 млн рублей (на 31.12.2013 г. – 500,88 млн рублей).

Структура страховых премий по каналам продаж в 2014 году аналогична структуре 2013 года, где ведущую роль играют продажи через агентов и кредитные организации, а также прямые продажи без участия посредников. В 2014 году проявилась еще одна тенденция – компании отказываются от агентского канала продаж в сегменте страхования жизни, ограничившись продажами через банки или напрямую в страховых организациях.

Что касается урегулирования убытков, то в 2014 году страховые компании продолжили работать над снижением судебных расходов и повышением качества урегулирования убытков. Доля отказов по отношению к числу урегулированных страховых случаев в 2014 году по сравнению с 2013 годом по всем видам страхования практически не изменилась и составила 1,4%. Наибольшее сокращение доли отказов отмечается в сегменте страхования грузов (с 23,7% за 2012 год до 17,4% за 2013 год и 14,7% за 2014 год) и ОСАГО (с 11,8% за 2012 год до 7,4% за 2014 год). Увеличение доли отказов отмечается в таких активно растущих сегментах рынка как страхование имущества физических (с 7,8% за 2013 год и 9,2% за 2014 год) и юридических лиц (с 12,7% за 2012 год до 14,6% за 2013год и 17,2% за 2014 год).

В заключении хотелось бы систематизировать прогнозы экспертов страхового рынка. Итак, негативное давление на объем рынка страхования окажут: сокращение продаж автомобилей, сокращение темпов прироста кредитования, стагнация промышленности, сокращение масштабных государственных проектов. Усиление контроля за страховыми компаниями, ужесточение нормативных требований и отток инвесторов из страховой отрасли приведут к дальнейшему сокращению количества игроков на страховом рынке. По прогнозу RAEX (Эксперт РА), в 2015 году процесс сокращения количества страховщиков на рынке ускорится.

2.2. Анализ страховых выплат по страхованию ответственности

Наибольшее количество зарегистрированных страховых организаций приходится в Сибирском федеральном округе на Красноярский край – 81, далее следует Новосибирская область – 69, и Кемерово – 68.

Последнее место занимает Бурятия и Республика Тыва. Это обусловлено тем, что регионы не имеют собственных страховых компаний.

По результатам проведённых исследований можно сделать вывод, что

Страховой рынок России в 2015 году замедлил свой рост — за 9 месяцев премии выросли на 3,6% до 11,6 млрд.

2.3. Казусы страхования ответственности

При страховании ответственности трудно предугадать, насколько изменится ситуация при наступлении страхового случая. В частности, примером казуса при страховании ответственности можно привести следующий.

СК «Северная казна» является правопреемником уральской компании «Центр», которая была основана в 1992 году в городе Екатеринбурге. В 1994 году финансовая группа «Северная казна» приобрела СК «Центр», в результате чего последняя получила наименование «материнской» компании.

На сегодняшний день СК «Северная казна» представлена в 93 городах по всей России. Основные центры активности СК «Северной казны» – это крупнейшие города Уральского федерального округа (Екатеринбург, Тюмень и Челябинск), а также Пермь и Москва. Почти 50% сборов страховщика традиционно приходится на автострахование, причём основной уклон делается в пользу ОСАГО.

В декабре 2014 года авторитетное рейтинговое агентство «Эксперт РА» отозвало рейтинг финансовой устойчивости страховщика. В марте 2015 года у СК «Северной казны» приостановлена лицензия на осуществление страховой деятельности.

В 2003, 2004, 2005, 2008 и 2010 годах СК «Северная казна» становилась лауреатом престижной премии страхового рынка России «Золотая Саламандра» в категории «Лучшая региональная страховая компания». Помимо этого, несколько менеджеров компании в разные годы были отмечены «Золотой Саламандрой» за личный вклад в развитие отечественного страхового рынка, а Александр Меренков – руководитель СК «Северная казна» – победил в номинации «Лучший руководитель страховой компании» в 2007 году.

Почти треть членов Ассоциации «Сибирская межрегиональная саморегулируемой организации арбитражных управляющих» (Ассоциации «СМСОАУ») весь прошлый год были застрахованы в ООО «Страховая компания «Северная Казна», у которой еще 22 апреля 2015 года Банком России была отозвана лицензия. А 29 июля 2015 года решением Арбитражного суда Свердловской области эта страховая компания была признана несостоятельной (банкротом).

Мы посмотрели на сайте файл со списком членов Ассоциации «СМСОАУ», в результате чего выяснилось, что из 181 члена СРО у 31 арбитражного управляющего – по данным на 15 января 2016 года — ответственность в период с января 2015 года по январь 2016 года действительно была застрахована в компании «Северная Казна». Причем, до недавнего времени, как утверждает в своем письме Дмитрий Мальвинский, у 59 членов саморегулируемой организации была страховка этой обанкротившейся компании. При этом размер компенсационного фонда у Ассоциации «СМСОАУ» на 25 декабря 2015 года равнялся лишь 20,124 млн. рублей. На наш взгляд, этой суммы — без страхования ответственности членов СРО — явно недостаточно для компенсации возможного ущерба, который могут нанести арбитражные управляющие.

Правда, когда 22 апреля 2015 года Банком России была отозвана лицензия у ООО «Страховая компания «Северная Казна», то в постановлении регулятора была следующая формулировка: «В связи с отзывом лицензий Общество с ограниченной ответственностью «Страховая компания «СЕВЕРНАЯ КАЗНА» обязано: принять в соответствии с законодательством Российской Федерации решение о прекращении страховой деятельности; исполнить обязательства, возникающие из договоров страхования (перестрахования), в том числе произвести страховые выплаты по наступившим страховым случаям; осуществить передачу обязательств, принятых по договорам страхования (перестрахования), и (или) расторжение указанных договоров». Следовательно, с юридической точки зрения даже после отзыва лицензии арбитражные управляющие, имевшие неосторожность заключить договоры с «Северной Казной», в течение шести месяцев по-прежнему считались застрахованными.

Но как известно, после отзыва лицензии у страховой компании почти у всех ее клиентов, как правило, возникают проблемы с получением страховых выплат. Хотя по закону страховщик, оставшийся без лицензии, обязан их выплачивать, но после ее отзыва он сразу же теряет приток денежных средств от новых договоров страхования. К тому же отзыв лицензии всегда связан с уже возникшими у компании проблемами с финансовой устойчивостью. Именно поэтому 29 июля 2015 года решением Арбитражного суда Свердловской области страховая компания «Северная Казна» была признана несостоятельной (банкротом).

На основании Приказа Банка России № ОД-876 от 22.04.2015 г. у ООО «Страховая компания «СЕВЕРНАЯ КАЗНА» отозвана лицензия на осуществление страхования и перестрахования. В соответствии с п. 6 ст. 32.8 Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»: «Страховщик в течение месяца со дня вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии уведомляет страхователей об отзыве лицензии, о досрочном прекращении договоров страхования, договоров перестрахования и (или) о передаче обязательств, принятых по договорам страхования (страхового портфеля), с указанием страховщика, которому данный страховойпортфель может быть передан».

04 июля 2015 г. в газете «Коммерсантъ» опубликовано сообщение об отзыве лицензии у ООО «Страховая компания «СЕВЕРНАЯ КАЗНА». Согласно п. 5 ст. 32.8 вышеуказанного закона «До истечения шести месяцев после вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии субъект страхового дела обязан:

• принять в соответствии с законодательством Российской Федерации решение о прекращении страховой деятельности;
• исполнить обязательства, возникающие из договоров страхования (перестрахования), в том числе произвести страховые выплаты по наступившим страховым случаям;

осуществить передачу обязательств, принятых по договорам страхования (страховой портфель), и (или) расторжение договоров страхования, договоров перестрахования, договоров по оказанию услуг страхового брокера.

Таким образом застрахованные лица оказались в положении, когда при наступлении страхового случая они реально могут не получить страховое возмещение, даже не смотря на то, что уплатили страховые взносы.

3. Проблемы и перспективы развития страхования ответственности в СФО

Потребность в страховании ответственности в регионе обусловлена несколькими факторами. Как ни странно, экономическая обстановка является важным аспектом ввиду того, что экология является показателем использования вредных веществ, что сказывается на самочувствии людей. Понятно, что работник с плохим самочувствием и автовладелец с таковым является потенциальным причинителем вреда.

Экологическая обстановка на территории целого ряда регионов Сибирского федерального округа остается неблагополучной, а степень загрязнения природной среды — высокой. Следствием загрязнения окружающей среды является снижение плодородия почв, деградация и опустынивание земель, гибель растительного и животного мира, ухудшение качества атмосферного воздуха, поверхностных и подземных вод. В совокупности это приводит к исчезновению с лица Земли целых экосистем и биологических видов, ухудшению здоровья населения и уменьшению продолжительности жизни людей.

Данное обстоятельство обусловлено тем, что на данной территории работают большое количество производственных предприятий.

Предприятия несут ответственность за загрязнение окружающей среды, ухудшение экологической обстановки, в связи с чем целесообразно страхование ответственности предприятий на случай внезапной катастрофы с выбросом вредных веществ в окружающую среду. Никто не застрахован от подобного, и возмещение такого вреда страховыми компаниями было бы уместно, поскольку это будут достаточно большие суммы.

Кроме того, гражданско-правовая ответственность у предприятия может наступить и в результате использования источников повышенной опасности, то есть машин, станков, технически сложных устройств, химических составов.

Большое количество автотранспорта на дорогах ввиду того, что климат является своеобразным, приводит к большому количеству ДТП с участием как автовладельцев, так и пешеходов.

При этом в указанном регионе редки случаи ДТП с участием пьяных водителей, в основном они обусловлены именно погодными условиями. Потому возмещение вреда по ДТП приходится на долю страховых компаний.

В Новосибирске проводятся ежегодные межрегиональные научно-практические конференции по вопросам страхования.

В повестке дня несколько вопросов: «Совершенствование регулирования страховой деятельности, задачи на перспективу»; «Кризис ОСАГО – пути преодоления и варианты развития рынка», перечисляет пресс-служба МАСС.

На заседании также предстоит рассмотреть ситуацию с «Обязательными видами страхования ответственности — тенденции и перспективы» и «Направления развития российской системы финансирования здравоохранения».

В работе конференции принимают участие представители министерства финансов РФ, Центрального Банка России, региональных министерств и ведомств, курирующих вопросы страхования, Всероссийского Союза Страховщиков, Российского Союза Автостраховщиков, Национального Союза Страховщиков Ответственности, Единого объединения страховщиков агропромышленного комплекса — Национального союза агростраховщиков, других профессиональных объединений, руководители страховых компаний, ученые, эксперты.

3.1 Проблемы, возникающие при осуществлении страхования ответственности

В последнее время стало привычным, что появление законодательных новаций в отношении страхования ответственности при осуществлении какого-либо вида деятельности сопровождается немалым количеством разнообразных (подчас недоуменных) вопросов. Так было, в частности, вотношении страхования ответственности туроператоров, адвокатов, ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по государственным (муниципальным) контрактам. Схожая ситуация имеет место и в области страхования ответственности оценщиков. На определенные вопросы в отношении указанного страхования в ряде публикаций 2007 года уже обращалось внимание. Но ряд моментов, как нам представляется, остался незатронутым и не прокомментированным. Именно на них хотелось бы остановиться в рамках настоящей статьи.

В соответствии со статьей 10 «Обязательные требования к договору на проведение оценки» Федерального закона от 29 августа 1998 г. № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» (далее – Закон об оценочной деятельности) «договор на проведение оценки должен содержать: указание на размер, порядок и основания наступления дополнительной ответственности по отношению к ответственности, установленной гражданским законодательством и статьей 24.6 настоящего Федерального закона, оценщика или юридического лица, с которым оценщик заключил трудовой договор».

При этом сразу же хочется обратить внимание на два обстоятельства.

1. Эта самая дополнительная ответственность по отношению к ответственности, установленной гражданским законодательством, вытекающая исключительно из условий и положений договора на проведение оценки, уж точно с полным основанием может быть отнесена к пресловутой договорной ответственности.
2. Почему именно законодатель требует, чтобы ответственность оценщика не ограничивалась «стандартным» уровнем, предусмотренным действующим законодательством, и в договоре на проведение оценки обязательно присутствовала некая дополнительная ответственность?

Интересно посмотреть, каким образом указанное требование статьи 10 данного законодательного акта реализуется в условиях типовых договоров на проведение оценки (при осуществлении страхования типовой договор на проведение оценки, как правило, является приложением к заявлению о страховании ответственности при осуществлении оценочной деятельности).

Чаще всего в подобных договорах в разделе «Ответственность сторон» присутствует следующая фраза: «За неисполнение или ненадлежащее исполнение взятых на себя обязанностей по настоящему Договору (договору о проведении оценочных работ) Стороны несут ответственность в соответствии с законодательством РФ». Этим весь раздел обычно и ограничивается.

В одном из типовых договоров нам встретилось следующее положение: «Исполнитель (юридическое лицо) в соответствии с абзацем 1 статьи 24.6 Федерального закона от 29 июля 2007 г. № 135-ФЗ полностью принимает на себя ответственность за возмещение убытков, причиненных Заказчику, или имущественный вред, причиненный третьим лицам, вследствие использования итоговой величины рыночной стоимости объекта оценки, указанной в отчете, составленном и подписанном Оценщиком во исполнение настоящего Договора. Стороны по настоящему Договору определили, что Исполнитель по настоящему Договору несет ответственность в соответствии с законодательством РФ и статьей 24.6 Федерального закона, указанного выше, в связи с чем размер, порядок и основания наступления дополнительной ответственности отсутствуют».

Среди типовых договоров о проведении оценки, с которыми нам довелось ознакомиться, так и не встретился такой, в котором была бы раскрыта эта загадочная дополнительная ответственность оценщика, её размер, порядок и основания наступления. Если подходить формально, то отсутствие в договоре о проведении оценки соответствующего положения, как представляется, вступает в противоречие с требованиями статьи 10 Закона об оценочной деятельности.

Невозможно пройти мимо формулировок статьи 24.6 «Обеспечение имущественной ответственности при осуществлении оценочной деятельности» данного законодательного акта: Убытки, причиненные заказчику, заключившему договор на проведение оценки, или имущественный вред, причиненный третьим лицам вследствие использования итоговой величины рыночной или иной стоимости объекта оценки, указанной в отчете, подписанном оценщиком или оценщиками, подлежат возмещению в полном объеме за счет имущества оценщика или оценщиков, причинивших своими действиями (бездействием) убытки или имущественный вред при осуществлении оценочной деятельности, или за счет имущества юридического лица, с которым оценщик заключил трудовой договор.

Юридическое лицо, с которым оценщик заключил трудовой договор, может указать в договоре на проведение оценки условия принятия на себя обязательства по дополнительному обеспечению обязанности оценщика возместить убытки, причиненные заказчику, заключившему договор на проведение оценки, или имущественный вред, причиненный третьим лицам.

Предположим, что у заказчика оценки или у третьих лиц возникли какие-либо убытки в связи с обнаружившимися недостатками проведенной оценки. Кому указанные лица могут предъявить претензию о возмещении понесенных ими убытков? Судя по формулировке первого абзаца статьи 24.6 (союз «или»), претензия по выбору лица, которое понесло убытки, может быть предъявлена либо специалисту-оценщику (физическому лицу), либо юридическому лицу, заключившему в качестве исполнителя от своего имени договор с заказчиком о проведении оценки. Из первого абзаца указанной статьи не ясно, кого именно законодатель в данном случае определил в качестве основного должника (специалиста-оценщика или его работодателя – юридическое лицо). Из него вытекает только то, что оба являются должниками перед заказчиком оценки и (или) иными третьими лицами в случае ненадлежащего ее проведения.

Из конструкции же второго абзаца указанной статьи, как представляется, можно понять, что основным должником законодатель определил все-таки специалиста-оценщика (физическое лицо), а его работодатель лишь может указать в договоре на проведение оценки условия принятия на себя обязательства по дополнительному обеспечению обязанности оценщика возместить убытки. То есть может указать, а может и не указать. Эта свобода выбора, как мы считаем, вступает в противоречие с положением статьи 10 Закона об оценочной деятельности, прокомментированным выше, в котором указано, что договор на проведение оценки должен содержать указание на размер, порядок и основания наступления дополнительной ответственности.

Как представляется, еще одним подтверждением намерения законодателя установить в качестве основного должника именно специалиста-оценщика, по-видимому, может считаться положение статьи 24.7 указанного законодательного акта, возлагающей обязанность страховать свою ответственность не на юридическое лицо, заключающее от своего имени договор с заказчиком о проведении оценки, а на физическое лицо – специалиста-оценщика, работающего в штате этого юридического лица по трудовому договору.

Однако, пытаясь принять точку зрения, согласно которой основным должником следует считать специалиста-оценщика, неизбежно сталкиваешься с тем, что это:

явным образом противоречило бы статье 402 ГК РФ, согласно которой «действия работников должника по исполнению его обязательства считаются действиями должника. Должник отвечает за эти действия, если они повлекли неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства»;

-а также противоречило бы статье 1068 ГК РФ, устанавливающей, что юридическое лицо возмещает вред, причиненный его работником при исполнении трудовых (служебных, должностных) обязанностей».

Ещё несколько обстоятельств, которые необходимо отметить.

В соответствии с абзацем 2 статьи 24.7 Закона об оценочной деятельности «страховым случаем является установленный вступившим в законную силу решением арбитражного суда или признанный страховщиком факт причинения ущерба действиями (бездействием) оценщика…». В этой связи, во-первых, необходимо в очередной раз отметить недостаточную корректность приведенной формулировки: далеко не всегда при страховании ответственности само по себе причинение ущерба вследствие действий страхователя влечет за собой необходимость выплаты страхового возмещения. Как правило, в том числе и применительно к страхованию ответственности оценщиков существует немалое количество исключений из страхового покрытия (думаем, будет достаточно сослаться хотя бы на то, что не покрываются умышленные действия страхователя). А в соответствии с пунктом 2 статьи 9 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» «страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату…».

Во-вторых, почему факт причинения ущерба действиями оценщика может устанавливаться решениями только арбитражного суда? А если дело о причинении ущерба рассматривалось в силу подведомственности споров, например, в суде общей юрисдикции, то вынесенное им решение не будет считаться основанием для признания события страховым случаем?

В-третьих, абзац 2 статьи 24.7 Закона об оценочной деятельности предусматривает возможность внесудебного (досудебного) урегулирования убытков по договору страхования ответственности оценщиков. Однако абзац 3 той же самой статьи устанавливает, что «в случае наступления страхового случая страховщик производит страховую выплату в размере причиненного заказчику и (или) третьему лицу реального ущерба, установленном вступившим в законную силу решением арбитражного суда, но не более чем в размере страховой суммы по договору обязательного страхования ответственности». То есть возможность внесудебного (досудебного) урегулирования убытков, предусматриваемая предыдущим абзацем той же самой статьи, последующим абзацем полностью выхолащивается.

Как будет на практике работать механизм обязательного страхования ответственности специалиста-оценщика (физического лица), до сих пор не очень понятно. Мы не имеем в виду этап оформления договора страхования. На этом этапе как раз никаких сложностей не возникает. Подобных договоров на сегодняшний день уже заключены сотни. Вопрос в том, как указанное страхование будет практически работать: кому и на основании чего будет предъявляться претензия со стороны лица, понесшего убытки в результате недостатков проведенной оценки, по каким основаниям будет устанавливаться ответственность лица, которому такая претензия будет предъявлена? Вызывает большие сомнения, что подобная претензия может быть сразу предъявлена непосредственно специалисту-оценщику, работающему по трудовому договору. Он не является стороной договора о проведении оценки – на сегодняшний день он всего лишь декларативно объявлен «субъектом оценочной деятельности».

Эти и подобные им вопросы, естественно, волнуют и заботят представителей оценочного сообщества, которые, без сомнения, видят и ощущают определенную противоречивость действующего законодательства в отношении оценочной деятельности, задают себе вопросы и пытаются найти на них убедительные ответы. К сожалению, не всегда предпринимаемые попытки дать такие ответы выглядят убедительно.

Однажды нам довелось столкнуться со следующей интерпретацией ответственности оценщиков и работы механизма обязательного страхования их ответственности, озвученной на достаточно высоком уровне оценочного сообщества.

Лицо, у которого возникнут убытки в результате ненадлежащего проведения оценки (например, заказчика проведенной оценки), подает претензию об их возмещении юридическому лицу (оценочной организации), с которым заказчик оценки заключал договор. Указанное юридическое лицо, получив такую претензию, адресует ее работающим у него по трудовым договорам специалистам-оценщикам, которые непосредственно осуществляли работу по проведению данной оценки и подписали соответствующий отчет, как это предусмотрено статьей 11 Закона об оценочной деятельности. Специалисты-оценщики, в свою очередь, обращаются к страховщику, с которым они заключили договор обязательного страхования своей ответственности, с требованием о выплате страхового возмещения. По сути, в соответствии с такой интерпретацией получалось бы, что специалисты-оценщики страховали свою ответственность перед своим работодателем (которому в результате допущенных ими ошибок (небрежности, упущений) предъявлена имущественная претензия со стороны заказчика оценки или третьих лиц), что на самом деле никак не соответствует содержанию договора обязательного страхования ответственности специалиста-оценщика.

Кроме того, если принять точку зрения о приоритетной ответственности специалиста-оценщика (и посмотреть на данный вопрос в целом с другой стороны), то любое юридическое лицо, приняв на работу нескольких специалистов-оценщиков по трудовым договорам, могло бы тем самым организовать вообще беспрецедентный бизнес, заключая от своего имени с заказчиками договоры на проведение оценок и при этом ни за что не отвечая, ссылаясь на статью 4 Закона об оценочной деятельности, согласно которой оно вообще не является субъектом оценочной деятельности (парадоксально: организация ведет оценочную деятельность, но субъектом этой деятельности не является). Субъектами же оценочной деятельности являются специалисты-оценщики.

Статья 11 рассматриваемого законодательного акта содержит интересное (и созвучное уже приведенным рассуждениям) положение, которое также невозможно не отметить: «Отчет (о проведении оценки) должен быть… подписан оценщиком или оценщиками, которые провели оценку, а также скреплен личной печатью оценщика или печатью юридического лица, с которым оценщик или оценщики заключили трудовой договор». То есть получается, что юридическое лицо, заключившее от своего имени договор о проведении оценки, выполнив предусмотренную работу и подготовив соответствующий отчет, совсем не обязано его подписывать от своего имени, а всего лишь может это сделать, если захочет. А если не захочет, то под этим отчетом будут стоять только подписи специалистов-оценщиков, работающих по трудовому договору и, возможно, не имеющих никаких полномочий выступать от имени своего работодателя.

Обращает на себя внимание то, что в рамках статьи 24.6 Закона об оценочной деятельности одновременно используются понятия «убытки, причиненные заказчику, заключившему договор на проведение оценки» и «имущественный вред, причиненный третьим лицам вследствие использования итоговой величины стоимости объекта, указанной в отчете» об оценке. Как правило, слова об имущественном вреде (применительно к страхованию ответственности) ассоциируются со страхованием ответственности за причинение вреда. В то же время слова об убытках, причиненных заказчику, – со страхованием ответственности по договору.

Может быть, поэтому несколько раз на практике при проведении переговоров доводилось сталкиваться со следующими вопросами оценщиков – потенциальных страхователей: «Мы обращались в различные страховые компании. Одни нам сказали, что страхуют договорную ответственность оценщиков, а другие сказали, что – деликтную. А вы какую именно ответственность оценщиков страхуете, заключая типовые договоры на основе своих правил страхования?». Но мы не занимаемся противопоставлением ответственности, которую страхуем, той, которая у оценщика может возникнуть. Какая может возникнуть (перед заказчиком оценки или иными третьими лицами) – та и является объектом нашего страхования ответственности оценщиков.

Здесь мы вновь сталкиваемся со старым, но, по нашему мнению, так до конца, к сожалению, убедительно и не проясненным вопросом о проведении четкой грани между этими понятиями. Даже в данном конкретном законе, говоря о последствиях ненадлежащим образом проведенной оценки (то есть ненадлежащем исполнении обязательств в рамках договора), законодатель использует, в частности, термин «имущественный вред». Может быть, терминологию данного закона (ст. 24.6) следует понимать так, что заказчику оценки (являющемуся стороной по договору) причиняются убытки, а иным третьим лицам (такой стороной не являющимся) – имущественный вред? Хотя выражаются эти убытки (имущественный вред), по своей сути, в одном и том же.

Если говорить об установленной в договоре на проведение оценки дополнительной ответственности по отношению к ответственности, установленной гражданским законодательством и статьей 24.6 настоящего Федерального закона (о которой идет речь в ст. 10 Закона об оценочной деятельности), то, по-видимому, как уже отмечено выше, это точно ответственность за нарушение договора.

К этой же ответственности, наверное, следует отнести и ответственность юридического лица, заключившего договор о проведении оценки, перед заказчиком этой оценки.

А какой будет ответственность оценщиков перед третьими лицами, не являющимися стороной договора о проведении оценки (не состоящими со страхователем в каких-либо договорных отношениях), но у которых также могли возникнуть убытки в связи с ненадлежащим образом проведенной оценкой, в любом случае выполнявшейся страхователем на основании договора с заказчиком о проведении оценки? По-видимому, логичнее считать ответственность перед ними деликтной.

А как быть с ответственностью специалиста-оценщика, работающего по трудовому договору со своим работодателем, перед заказчиком оценки и иными третьими лицами? Ни с кем из этих лиц в договорных отношениях специалист-оценщик не состоит. При этом, исполняя свои служебные обязанности, он работает над выполнением именно договора о проведении оценки, заключенного его работодателем. В этом смысле причиной причинения имущественного ущерба заказчику и иным третьим лицам является, в конечном итоге, ненадлежащее проведение оценки, то есть ненадлежащее исполнение обязанностей по договору о проведении оценки.

Пожалуй, один из принципиальных и основных на сегодняшний день вопросов в отношении страхования ответственности оценщиков заключается в следующем: может ли специалист-оценщик, работающий по трудовому договору, нести ответственность перед заказчиком оценки и (или) иными третьими лицами за ненадлежащее проведение этой оценки (да еще при этом в качестве основного должника), если он вообще не является стороной по договору о проведении оценки?

По этому вопросу доводилось слышать (и от представителей оценочного сообщества, и от страховщиков) только одно: «Да, может, так как именно специалист-оценщик (физическое лицо) в статье 4 Закона об оценочной деятельности объявлен «субъектом оценочной деятельности», а в статье 24.6 указано, что «убытки… подлежат возмещению в полном объеме за счет имущества оценщика…». Как будто бы теперь из всего правового поля России к сфере оценочной деятельности может и должен применяться только указанный закон. Подобная позиция представляется нам весьма неубедительной.

Полагаем, что окончательные выводы по затронутым в данной статье вопросам делать пока рано – намерение законодателя из совокупного восприятия ряда положений указанного закона просматривается, но воплощено оно в каких-то противоречивых и не очень убедительных новеллах, во многом как представляется, противоречащих ряду положений ГК РФ. А судебной практики в отношении применения норм указанного законодательного акта в его новой редакции пока еще не сформировалось.

3.2 Рекомендации по развитию страхования ответственности в СФО

Рыночная среда, постоянно изменяясь, воздействует на рынок коммерческого страхования, что предопределяет необходимость формирования новых адекватных принципов страховой защиты. Исследование экономических процессов, характеризующих развитие страхования на макроуровне, потребовало их рассмотрения в динамике с точки зрения масштаба рынка, его структурирования, степени проникновения в экономику различных видов страховых продуктов, уровня насыщенности рынка. Данные показатели, по нашему мнению, определяют общий реальный страховой спрос.

Масштаб страхового рынка (объем страховых премий, уровень их роста) пока незначителен и характеризуется заметным снижением темпов роста при значительном сокращении количества активно действующих страховых организаций и их филиалов.

Степень проникновения страховых услуг в экономику (соотношение между объемом общей страховой премии и валовым внутренним продуктом) недостаточна (находится на уровне 2,3%) и значительно отстает от аналогичного показателя в странах с развитой рыночной экономике. Доля коммерческого страхования в ВВП составляет лишь 1,2%. Коммерческий страховой рынок значительно фрагментирован и дифференцирован, что приводит к концентрации страховых премий и капиталов у 20% коммерческих страховщиков. Существенная часть крупных страховых организаций имеет отраслевую специализацию и ориентирована на деятельность в каком-то одном секторе экономики по обслуживанию интересов учредителей (например, в нефтяной и газовой промышленности, энергетике).

Уровень насыщенности национального рынка (или показатель расширения страхового покрытия среди населения и хозяйствующих субъектов) страховых услуг невысок.

Недостаточная степень развития страхования в рассматриваемом регионе объясняется, на наш взгляд, главным образом отсутствием реальных возможностей: как мы выяснили в первой главе настоящей работы – страховые компании Сибирского Федерального округа сосредоточены в нескольких областях. Другие же области фактически не имеют собственных страховых компаний.

Это обстоятельство существенно затрудняет осуществление страхования ответственности как для предприятий, так и для физических лиц.

Процесс формирования коммерческого страхового рынка протекает в условиях кадрового дефицита — наблюдается недостаток специалистов в области актуарных расчетов, страхового права, страхового аудита, маркетинга, риск-менеджмента.

Растущая конкуренция не позволяет увеличивать страховые тарифы (они и так значительно выше, чем в развитых странах), поэтому прогнозируется снижение количества устойчивых страховщиков, особенно после либерализации страхового пространства для иностранных страховщиков и интеграции страхового рынка России в мировое страховое хозяйство.

Новые потребности в страховых услугах со стороны хозяйствующих субъектов и физических лиц формируются под воздействием как законодательных предписаний и регулирующих норм (например, основные виды страхования ответственности, ОСАГО), так и условий коммерческих контрактов и сделок (например, страхование грузов, строительно-монтажных рисков).

Автором выполнено исследование уровня развития страховых отношений в регионах Сибирского федерального округа. Показатели проникновения страхования в экономику регионов существенно отличаются от общероссийских (совокупная доля страховых премий в ВРП не превышает 2%, а доля коммерческого страхования менее 1%). Уровень капитализации региональных страховщиков значительно ниже общероссийского, структуризация страховых портфелей тяготеет к обязательному страхованию, следовательно, размер среднедушевых страховых премий тоже ниже общероссийских показателей. Уровень динамики страхования на примере Иркутской области представлен в Таблице 3.

Таблица 3. Сопоставление данных о динамике и уровне развития страхования в Иркутской области

На основании изложенного, мы разработали следующие рекомендации по актуализации страхового рынка в Сибирском федеральном округе.

Во-первых, на наш взгляд следует увеличивать число филиалов тех страховых компаний, которые хорошо зарекомендовали себя на рынке страховых услуг в этом регионе. Образование новых страховых компаний, на наш взгляд, не будет действенной мерой, напротив, может создать неразбериху и повод для злоупотреблений.

Филиалы мы бы рекомендовали разместить относительно равномерно, в зависимости от плотности населения и развития промышленности в области.

Во-вторых на наш взгляд было бы целесообразно проводить на предприятиях презентации страховых компаний с доступным пояснением перечня услуг, которые компания готова оказать как предприятию, так и её работникам – физическим лицам.

В рамках такой презентации возможно заключение соглашения с предприятием о том, что работники, которые желают застраховать свою собственную ответственность как физическое лицо, получают льготные условия и упрощенный порядок страхования.

Страховым компаниям следует сделать рынок услуг более прозрачным и доступным для понимания, данные о страховой компании должны обнародоваться, чтобы избежать ситуаций, описанных в параграфе 2.3 настоящей работы.

Кроме того, страховым компаниям следует использовать PR-технологии для продвижения новых страховых продуктов на рынке страховых услуг.

Прогнозирование – ещё один из аспектов, которому страховые компании должны уделять существенное внимание.

Постоянное изменение в законодательстве требует мониторинга и предвидения ситуаций, в которых может понадобиться помощь страховой компании.

В частности, истематические изменения в Закон «Об ОСАГО» требуют оперативного реагирования и формирования и предложений новых страховых продуктов, что значительно повысит эффективность и востребованность рынка страхования в Сибирском Федеральном округе, который нуждается в особом внимании в области страхования ответственности.

Следовательно, на наш взгляд, акцент в финансовой деятельности страховой организации должен быть сделан не столько на прогнозы, сколько на расширение возможности контролировать будущие процессы и эффективно реагировать на то, что не находится под её контролем.

В качестве существенной рекомендации по данному региону можно предложить перестрахование, которое будет актуальным в случае, если страховые компании региона не смогут справиться с большим объемом работы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В настоящей работе мы рассмотрели общие принципы страхования, а также общие принципы такого вида страхования, как страхование ответственности.

На примере Сибирского Федерального округа мы проанализировали проблемы, которые возникают на рынке страхования, а также разработали рекомендации по их постепенному устранению.

На наш взгляд проблема страхования ответственности в настоящее время достаточно актуальна, но обывателю мало понятен смысл и выгодность данного вида страхования.

Мы выяснили, что регион имеет недостаточно развитый рынок страховщиков, что существенно снижает результативность страхования. Страхование зачастую бывает убыточным, в результате чего и добросовестные граждане и предприятия, желающие воспользоваться услугами страховой компании, могут при наступлении страхового случая не получить страхового возмещения, что сводит на нет весь смысл страхования ответственности.

Механизм страхового саморегулирования, на наш взгляд, это система взаимосвязанных скоординированных действий по регулированию деятельности страховой организации, направленных на эффективное управление страховыми рисками с целью сохранения устойчивости в условиях постоянно меняющейся внешней среды. Одним из возможных проявлений такого механизма автор считает финансовое перестрахование, которое должно занять определенное место в управлении финансами страховых компаний с позиции теории риска. Финансовое перестрахование является специфической перестраховочной операцией, содержащей ограниченную передачу страхового технического риска, на долгосрочной основе. Его цель направлена на улучшение финансового состояния страховых компаний путем выравнивания финансовых результатов. Основными отличиями финансового перестрахования от перестрахования являются: долгосрочный характер договоров, отсутствие зависимости от договоров прямого страхования (они косвенно соприкасаются с прямым страхованием, поскольку перестраховывается не каждый конкретный риск, а весь страховой портфель видовой отрасли, показатели которого оцениваются на базе страхового, а не календарного года); наличие мотивированного суждения о приобретении надежной перестраховочной защиты с целью управления своим финансовым состоянием (с возможностью возврата премии при благоприятном исходе и начисления процентов на перечисленную премию не ниже действующих банковских); меньшая стоимость, чем при традиционном перестраховании. При помощи механизма финансового перестрахования КСО может передать часть своих убытков финансовому перестраховщику, т.е. он выплачивает страховое возмещение за страховщика, который обязуется погасить полученное финансирование частями в течение нескольких отчетных периодов. Следовательно, достигается эффект нивелирования высокой убыточности одного отчетного периода при помощи его распределения на несколько лет, т.е. выравнивание финансового результата (финансового убытка) во времени и, в итоге, улучшение финансового состояния цедента. Договор финансового перестрахования отличен от кредитной операции наличием страхового технического риска (возврат выплаченного ранее страхового возмещения происходит не в полном объеме). Если у КСО на конец отчетного периода имеется значительный объем прибыли, (необходимый для урегулирования убытков в последующие периоды), то она может использовать механизм финансового перестрахования для передачи части прибыли финансовому перестраховщику с начислением процентов. В этом случае наиболее важно наличие страхового технического риска, потому что договор может быть не признан перестраховочным и прибыль попадет под налогообложение, в то время как перестраховочная премия не облагается налогом. Следует отметить, что финансовое перестрахование не является механизмом минимизации прибыли в целях налогообложения, а лишь снижает уровень резких колебаний финансовой устойчивости. Применение существующих в мировой практике типов финансовых перестраховочных договоров — ретроспективных (перестраховываются убытки, которые уже произошли, но еще не урегулированы) и перспективных (перестраховываются ожидаемые в будущем, но еще не наступившие убытки) — приводит к необходимости внедрения в продукты финансового перестрахования техники управления инвестиционным доходом, так как инвестиционный риск в таких договорах значительно выше, чем при традиционном перестраховании.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Правовые акты
2. 1. "Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 28.11.2012)
3. Федеральный закон Российской Федерации от 31.12.97г. № 157-ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
4. Приказ ГФС РФ от 12.11.2004 N 392 "О порядке проведения открытого конкурса по отбору страховщиков для осуществления страхования за счет средств федерального бюджета".
5. Федеральный закон от 25.04.2002 N 40-ФЗ (ред. от 23.05.2016) "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» Электронный ресурсURL:
6. Научная и учебная литература
7. Алиев Б. Х. Маркетинговые аспекты развития региональных рынков страхования в России / Б. Х. Алиев, Э. С. Вагабова, Р. А. Кадиева // Финансы и кредит. — 2011. — № 15. — С. 15-19
8. Алиев Б. Х. Специфика организации страхового маркетинга в условиях кризиса / Б. Х. Алиев, Э. С. Вагабова, Р. А. Кадиева // Там же. — 2011. — № 23. — С. 22-27
9. . Александрова, Т. Г. Коммерческое страхование / Т.Г. Александрова, О.В. Мещерякова. — М.: Институт новой экономики, 2014. — 356 с.2. Артамонов, А. П. Право перестрахования. В 2 томах (комплект) / А.П. Артамонов, С.В. Дедиков. — М.: Страховая пресса, 2014. — 986 с.3. Архипов, А. П. Андеррайтинг в страховании / А.П. Архипов. — М.: Юнити-Дана, 2016. — 240 с.
10. Архипов, А. П. Страхование : учебник / А. П. Архипов. – М. : КНОРУС, 2012. – 288 с.
11. Бакиров, А. Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А. Ф. Бакиров, Л. М. Кликич. — М.: Финансы и статистика, 2016. — 304 с.
12. Бесфамильная Л. В. Страхование ответственности за качество продукции // Методы оценки соответствия. — 2009. — № 6. — С. 6-7.
13. Веселовский, М. Я. Страховой сервис / М. Я. Веселовский. — М.: Альфа-М, Инфра-М, 2014. — 288 с.
14. Гафаров З. С., Иванова С. А., Шайхатдинов В. Ш. Правовое регулирование труда и социальной защиты государственных служащих субъектов Российской Федерации. Екатеринбург, 2012.
15. Гвозденко, А. А. Основы страхования / А. А. Гвозденко. — М.: Финансы и статистика, 2014. — 320 с.
16. Гейц, И. В. Практические рекомендации по выплате пособий по социальному страхованию / И.В. Гейц. — М.: Дело и сервис, 2015. — 208 с.
17. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2010.
18. Голева, Е. В. Договор страхования ответственности директоров и менеджеров хозяйственных обществ в праве Англии и России. Сравнительный анализ / Е.В. Голева. — М.: Проспект, 2015. — 168 c.
19. Дэвид Крюгер при участии Джона Манна Тайный язык денег. Как принимать разумные финансовые решения / Манн Дэвид Крюгер при участии Джона. — М.: Манн, Иванов и Фербер,2016. — 352 c.
20. Доклад о развитии страхового рынка России в 2010-2011 годах Москва, 2010.
21. Доклад о состоянии страхового рынка России за 2012 г. Москва, 2012.
22. Ермасов, С. В. Страхование : учеб. для бакалавров / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2012. – 748 с.
23. Захаров, М. Л. Социальное страхование в России. Прошлое, настоящее и перспективы развития / М.Л. Захаров. — М.: Проспект, 2016. — 310 с.
24. Зыкова М.Е. Маркетинг в страховом деле // Вестн. ОрёлГИЭТ. — 2009. — № 1/2(7). — С.43-47
25. Иванкин, Ф. Ф. Акционерное и взаимное страхование в России 1827-1920 / Ф. Ф. Иванкин. — М.: Издательский дом Рученькиных, 2016. — 272 с.
26. Колесникова Т.В. Генезис страхового маркетинга в экономической науке // Изв. Иркутской гос. экон. акад. (Байкальский гос. ун-т экономики и права). — 2010. — № 4 (72). — С. 42-45
27. Косаренко, Н. Н. Правовое обеспечение публичных интересов в сфере страхования / Н.Н. Косаренко. — М.: Wolters Kluwer, 2015. — 312
28. Кротов, Н. История создания российской системы страхования банковских вкладов / Н. Кротов. — М.: Экономическая летопись, 2015. — 576 с.
29. Курбангалеева, О. А. Страховые взносы в Пенсионный фонд, фонды социального и медицинского страхования / О.А. Курбангалеева. — М.: Рид Групп, 2015. — 272 c.
30. Кучерова Н.В. Тенденции развития страхового маркетинга в России // Изв. Оренбургского гос. аграрного ун-та. — 2010. — Ч. 1, № 4 (28). — С. 154-158
31. Кучерова Н.В. Формирование системы маркетинговой деятельности страховых компаний на развивающихся рынках // Вестн. Оренбургского гос. ун-та. — 2010. — № 4, апр. — С. 81-86
32. Орланюк-Малицкая Л.А. — Отв. ред., Янова С.Ю. — Отв. ред. Страхование. Учебник для вузов. — М.:Издательство Юрайт, 2011 г. — 828 с.
33. Петрова, В. И. Бухгалтерский учет, анализ и аудит деятельности страховых организаций / В. И. Петрова, А. Ю. Петров, Г. А. Скачко. — М.: Финансы и статистика, 2015. — 400 с.
34. Полетаев, А. В. Расходы на страхование работников / А.В. Полетаев. — М.: Дело и сервис, 2015. — 176 c.
35. Прокошин, В. А. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России / В. А. Прокошин, Н. Н. Косаренко. — М.: Флинта, 2014. — 208 с.
36. Роик, В. Д. Обязательное медицинское страхование. Теория и практика / В.Д. Роик. — М.: Дело и сервис, 2014. — 208 с.
37. Роик, В. Д. Страхование рисков старости. Медицинское, гериатрическое и пенсионное / В.Д. Роик. — М.: Питер, 2014. — 400 с.
38. Роик, Валентин Обязательное и добровольное пенсионное страхование. Институты и финансы: монография / Валентин Роик. — М.: Алпина Паблишер, 2014. — 278 с.
39. Русакова О.И. Роль маркетинговых инструментов в продвижении страховых продуктов на российском рынке / О. И. Русакова, Д. С. Хаустов // Страховое дело. — 2008. — № 1. — С. 38-42.
40. Русецкая Э.А. Перспективы развития страхования профессиональной ответственности в Российской Федерации / Э.А. Русецкая, В.А. Арустамова // Финансы и кредит. — 2010. — № 20. — С. 46-51.
41. Рынок страхования ответственности в Российской Федерации : анализ, тенденции и перспективы развития / Русецкая Э.А. и др. // Финансы и кредит. — 2010. — № 37. — С. 39-43.
42. Рыбкин, Иван Активные продажи страховых продуктов на точке продаж (в торговом зале) / Иван Рыбкин , Виталий Егоров. — М.: Институт общегуманитарных исследований, 2016. — 144 c.
43. Рыбкин, Иван Завтра будет поздно. Техника продаж страховых продуктов физическим лицам для начинающих / Иван Рыбкин. — М.: Институт общегуманитарных исследований, 2015. — 208 с.27. 29.
44. Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву — Статут, 2003. — 559 с.
45. Скамай Л. Г. Страховое дело : учебник / Л. Г. Скамай. — М. : Юрайт, 2011. — 344 с.
46. Страхование. — М.: Лениздат, 2014. — 256 с
47. Страховое дело. — М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2014. — 528 с.
48. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2005. 575 с.;
49. Хачатурян К.С. Страхование. Учебный курс. Режим доступа:.
50. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2011.
51. Шахов А.М. Финансовые стратегии обеспечения конкурентоспособности страховых организаций // Упр. экон. системами : электрон. науч. журн. — 2011. — № 2 (26)
52. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес: Словарь-справочник – М.: «Анкил», 2012.